|
◎公告本會職掌法令排除適用電子文件及電子簽章之項目。 發文日期：中華民國100年7月20日
發文字號：金管證發字第1000033057號
主旨：公告本會職掌法令排除適用電子文件及電子簽章之項目。
依據：電子簽章法第4條第3項、第6條第3項及第9條第2項規定。
公告事項：
一、本會職掌法令關於證券期貨局業務部分，排除適用電子簽章法有關電子文件、電子簽章規定之項目（詳如附表）。
二、本會100年3月15日金管發法字第1000000606號公告，自即日停止適用。
排除適用事項名稱：
1公開發行公司年報
2公開發行公司取得或處分不動產或其他固定資產，及向關係人取得不動產之專業估價報告
3公開發行公司取得或處分不動產、其他固定資產、有價證券、會員證、無形資產、向關係人取得不動產，及辦理合併、分割、收購或股份受讓之會計師意見書
4公司募集發行有價證券公開說明書上之簽章
5上市上櫃公司及興櫃股票公司合併或分割之書面保密承諾、致股東之公開文件、獨立專家就換股合理性表示意見、合併或分割意向書或合併或分割契約及換股比例變更條件之訂定
6證券業務借貸款項契約
7證券商辦理客戶委託保管及運用其款項契約
8證券商辦理財富管理業務與客戶簽訂財富管理契約書
9證券商辦理財富管理業務之客戶開戶資料及風險預告確認書
10有價證券借貸之開戶資料、契約及其附件（含風險預告書）
11證券商公告申報之財務報告、財務預測及董事長、經理人、會計主管出具之無虛偽隱匿聲明。
12證券商內部控制制度
13證券商稽核報告
14承銷證券之公告事項
15受託買賣契約及其附件。但簽訂電子式交易帳戶委託買賣有價證券同意書，不排除適用。
16客戶開戶資料。但證券商與保管銀行間有關境外法人及自然人開戶事項或簽訂電子式交易帳戶委託買賣有價證券同意書，不排除適用。
17證券交付清單
18證券商高級業務員、業務員測驗合格證書
19業務人員代理應載明事項
20受託買賣外國有價證券契約及其附件（含風險預告書）
21櫃檯買賣有價證券發行人財務報告申報及抄送
22發行人發行認購（售）權證公開銷售說明書上之簽章
23證券交易所公告申報之財務報告及董事長、總經理及會計主管出具之無虛偽隱匿聲明書
24公開發行公司或代辦股務機關內部稽核書面紀錄
25股東向公司辦理股票事務或行使其他有關權利凡以書面為之者均應加蓋留存印鑑
26股務作業書表文件之保存規定
27股東印鑑卡
28股東印鑑更換、掛失之手續
29股東自行辦理過戶之書面及蓋章規定
30證券集中保管事業保管之股票辦理過戶之書面及蓋章規定
31集中保管之股票合併換發之手續
32股東印鑑卡上通訊地址或戶籍所在地變更之書面通知
33股票質權設定之手續
34股票遺失申請補發之手續
35出席股東會委託書
36徵求出席股東會委託書之相關書面文件及簽名蓋章
37非屬徵求委託書之受託代理人應出具之相關書面及簽名蓋章
38向證券集中保管事業申請開戶之書面文件
39有價證券送存、領回、交割所需之書面文件及簽名蓋章
40客戶非於證券集中交易市場及證券商營業處所所為之有價證券轉讓，以帳簿劃撥方式辦理時之書面文件
41客戶轉帳所需之書面文件
42帳簿劃撥設質之手續
43證券金融事業辦理有價證券買賣融資融券、現金增資及承銷認股融資、對證券商辦理承銷融資、有價證券交割款項融資及有價證券借貸，與客戶訂立之契約
44證券金融事業辦理有價證券買賣融資融券、現金增資及承銷認股融資、對證券商辦理承銷融資、有價證券交割款項融資及有價證券借貸之差額補繳通知
45證券金融事業辦理對證券商轉融通之轉融通契約
46證券金融事業辦理有價證券買賣融資融券及有價證券借貸，與證券商訂立之代理契約
47證券商辦理有價證券買賣融資融券與客戶訂立之融資融券契約
48證券商辦理有價證券買賣融資融券之差額補繳通知
49證券投資顧問事業接受投資人委任之書面委任契約
50證券投資顧問事業或證券投資信託事業申請經營全權委託投資業務之文件
51證券投資顧問事業或證券投資信託事業經營全權委託投資業務申請換發營業執照之文件
52經營全權委託投資業務之業者與客戶簽訂之全權委託投資契約，並交付全權委託投資說明書
53全權委託投資之客戶與保管機構簽訂之委任或信託契約
54發行人公告申報之財務報告、財務預測及董事長、經理人、會計主管出具之無虛偽隱匿聲明
55上市公司資金貸與他人作業程序應納入公司會計制度之內部控制程序中
56會員制期貨交易所、期貨結算機構發起人應訂立章程並簽名蓋章
57期貨商與期貨交易所訂立之使用期貨集中交易市場契約
58期貨結算機構與結算會員訂立之結算交割契約
59期貨商、槓桿交易商、期貨服務事業與期貨交易人訂立之受託契約
60期貨交易風險預告書(不含期貨信託基金之風險預告書)
61期貨商、槓桿交易商、期貨服務事業僱用業務員之受託契約
62期貨交易帳戶移轉時相關文件之移交
63期貨經理事業與客戶簽訂書面委任契約並交付風險預告書
64期貨交易所、期貨結算機構、期貨業、同業公會交易及業務紀錄之保存
65期貨商及期貨服務事業內部控制制度之保存
66期貨商及期貨服務事業宣傳資料、廣告物及其相關紀錄之保存
67期貨商及期貨服務事業內部稽核報告
68期貨商及期貨服務事業接受客戶開戶、委任或申購時提供受託或委任契約、風險預告書等資料，由客戶簽章，並備置書面說明文件
69期貨商建立之客戶開戶資料
70期貨交易所因緊急情事暫停交易時期貨商對期貨交易人之通知
71期貨交易款項收付之紀錄及收付憑證
72期貨商及期貨服務事業有關業務之憑證、單據、帳簿、表冊、紀錄、契約及相關證明文件之備置保存
73期貨商及期貨服務事業負責人及業務員異動之工作證換發或繳回
74期貨商及期貨服務事業經理人或業務員請假，其代理之記載
75期貨商及期貨服務事業業務員職前訓練或在職訓練之結業證書
76期貨商及期貨服務事業業務員在職訓練不及格時撤銷業務員登記之通知
77期貨交易所業務相關文件之備置
78期貨交易所期貨交易契約規格內容及其會員或期貨商財務業務資料之備置
79期貨集中交易市場日報表、月報表及年報表之製作
80期貨交割結算基金取得定期存單、國庫券或政府債券之專戶存儲委託保管契約
81期貨結算機構業務相關文件之備置
82期貨結算機構對結算會員財務、業務資料之備置
83期貨交易輔助人接受期貨交易人期貨交易之委託單、委託人簽章及委託紀錄之保存
84期貨交易輔助人與委任期貨商簽訂之委任契約
85華僑及外國人投資國內證券向證交所申請辦理登記相關資料
86境外華僑及外國人指定保管機構辦理證券投資之交易確認、買賣交割等之簽名蓋章及書面委託紀錄
87華僑及外國人委託國內證券商國內證券買賣或借貸等業務之簽名蓋章及書面委託紀錄
88境外華僑及外國人證券買賣明細、資金匯入出情形及庫存等申報資料
89境外華僑及外國人轉換本國公司有價證券時，指定國內代理人辦理交易確認、買賣交割等之簽名蓋章及書面委託紀錄
90境外華僑及外國人請求將投資之海外存託憑證兌成所表彰之有價證券時，交易確認、買賣交割等之簽名蓋章及書面委託紀錄
91會計師內部控制專案審查報告
92公開發行公司內部控制聲明書
93當事人就其個人資料，向證券業或期貨業請求查詢、閱覽及製給複製本之申請書。但使用證券交易所或期貨交易所網際網路查詢系統者，不在此限。
94當事人就其個人資料，委託他人代為向證券業或期貨業請求查詢、閱覽及製給複製本前項申請時，當事人本人之授權書
(資料來源：20110720 證期局)
|
日正聯合會計師事務所-上櫃部
回首頁